Кулыгин В. В., Тен А. Н. Криптовалюта: универсальный инструмент легализации преступных доходов или легальный бизнес?

Кулыгин В. В., Тен А. Н. Криптовалюта: универсальный инструмент легализации преступных доходов или легальный бизнес?

Кулыгин Владимир Владимирович - доктор юридических наук, профессор, директор Дальневосточного института (филиала) Всероссийского государственного университета юстиции (РПА Минюста России) (г. Хабаровск), valandil@mail.ru

Аннотация. В работе в проблемном аспекте рассматривается феномен криптовалют, использование их как способа легализации преступных доходов. Актуальность работы обусловливается все большим распространением криптовалют как средств платежа при отсутствии законодательного регулирования их оборота. Предметом исследования выступают криптовалюты в аспекте их применения с целью придания правомерного вида доходам, полученным преступным путем. Целью работы является комплексный анализ феномена использования криптовалют в деятельности по легализации преступных доходов. В ходе исследования применялись общенаучный диалектический, сравнительно-правовой методы, анализ и синтез. Эмпирической базой исследования послужили судебные акты судов РФ, официальные позиции органов исполнительной власти. Констатируется факт, что криптовалюты уже стали реальностью современной экономической, в том числе теневой, деятельности. Новизна исследования заключается в том, что применение криптовалют в деятельности по легализации преступных доходов изучалось с позиций экономической и юридической науки. Авторы приходят к выводу о том, что использование криптовалют необязательно является признаком легализации доходов, полученных преступным путем. Результаты проведенного исследования могут быть полезны в правоприменительной деятельности, а также служить основой для будущих исследований.

Ключевые слова. Криптовалюта; блокчейн; биткоин; отмывание денег; цифровизация общества